Правда, это не относится к налогу с дивидендов и сделок с валютой и драгметаллами. Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы криптовалютный кошелёк со старого ИИС на новый. Не успеете за месяц — потеряете право на вычеты по обоим счетам.
Сколько стоит обслуживание брокерского счёта
С помощью ИИС с вычетом типа А можно вернуть часть этой суммы — ₽52 тыс. Если бы подоходный налог с зарплаты составлял менее ₽52 тыс. В год, то, соответственно, вы смогли бы вернуть меньшую сумму, так как размер вычета не может превышать сумму налога. Центральный депозитарий России — это Национальный расчетный депозитарий, который входит чем отличается брокерский счет от иис в группу «Московская биржа». Он ведет учет прав собственности на российские ценные бумаги, которыми владеют инвесторы, а также проводит расчеты по сделкам. Кроме того, НРД — это промежуточное звено хранения некоторых иностранных ценных бумаг, которые торгуются в России.
- То есть с дохода, полученного от продажи акций, НДФЛ платить не нужно.
- В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%.
- Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше.
- Однако чем больше денег вложите, тем заметнее будет эффект не в процентах, а в деньгах.
- Суммы, с которых его платят, называются налоговой базой, и с 2021 года налоговый кодекс различает девять налоговых баз.
- В статье расскажем, что такое брокерский счет ИИС, зачем он нужен, как с его помощью получить льготу и чем отличается брокерский счет от ИИС в 2024 году.
В каком размере можно получить вычет
При открытии счета надо будет выбрать инвестиционную стратегию из предложенных. Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы. Обычно процесс перевода занимает всего несколько рабочих дней, но иногда может занять и до 30 дней — в это время продать активы не получится даже в случае резкого изменения стоимости. При переходе на ИИС нового типа можно зачесть срок владения старым ИИС, но не более трех полных лет и периода между днем трансформации и началом года, в котором она была.
Что такое ИИС и зачем его открывать
Это проще и быстрее, чем обращаться за вычетом в налоговую, подавая декларацию 3-НДФЛ. Условия использования инвестиционных счетов, открытых до конца 2023 года, отличаются. Инвестор не может открыть ИИС-3, пока не закроет старый счет. Как вариант, можно превратить старый ИИС в ИИС-3 и работать с ним на новых условиях. С 1 января 2024 года можно открывать ИИС-3 — это инвестиционный счет нового образца. Брокерский счёт — специальный счёт для торговли акциями, облигациями, валютой и другими активами на бирже.
Для этого придется закрыть старый или трансформировать его в ИИС-3. В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. С 2024 года можно открывать только ИИС нового типа — так называемые ИИС-3.
Напомним, что тип счета выбирается при первом заполнении заявления на вычет, а для доверительного управления возможен только тип А. ПИФ, или паевой инвестиционный фонд, — форма коллективных инвестиций. Пай — это ценная бумага, удостоверяющая долю инвестора в общем фонде. Компания “Актив” предоставляет клиентам доступ к биржевым торгам ценными бумагами. Имеет лицензии Банка России, является членом НАУФОР. ИИС-3 предусматривает возможность частичного или полного вывода денежных средств при возникновении особой жизненной ситуации после заключения договора на ведение ИИС.
Размер комиссии у разных брокеров отличается, но обычно его можно узнать на официальном сайте компании. Есть два основных способа инвестировать в ценные бумаги и другие активы на фондовом рынке с помощью индивидуального инвестиционного счета. Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год. Вы можете самостоятельно собрать документы и загрузить их на сайт налоговой когда угодно — четкой привязки к датам нет. Главное, успеть уложиться в три года с момента первого отчетного года, потому что таков официальный срок подачи декларации на возврат подоходного налога.
Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну. Если вы открыли ИИС до 2024 года, алгоритм действий будет зависеть от того, вычет какого типа вы оформляете. Брокерский счет — на любую сумму в рублях, китайских юанях, турецких лирах, казахстанских тенге и белорусских рублях. ИИС, открытый после 1 января 2024 года, — на любую сумму, но только в рублях. Можно начать инвестировать даже с 100 ₽ — примерно столько стоят акции некоторых компаний.
Если инвестор не выводит деньги со счета, то имеет право на налоговый вычет типа А или Б. «Договор с депозитарием обычно заключается одновременно с договором брокерского обслуживания. Часто одна компания может иметь и депозитарную, и брокерскую лицензию, но это разные виды деятельности», — отмечают в Банке России. Если вашим депозитарием выступает ваш же брокер, то вам придется озаботиться переводом ценных бумаг в другую организацию. ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет инвесторам торговать на фондовом рынке и получать налоговые льготы от государства. Подробнее об ИИС и о том, как он работает, — в статье.
Из этих составляющих брокеры могут формировать тарифные планы, по которым открывается брокерский счет. Сейчас все чаще применяются комплексные тарифы, когда в комиссию за сделку входят сразу все расходы. Инвестор может потерять денежные средства, но не акции, они хранятся на депозитарном счёте. Ценные бумаги можно перевести к другому брокеру. Перевести деньги с брокерского счета на ИИС можно только в рублях вне зависимости от того, какая валюта была изначально.
Но брокеры берут плату за обслуживание или комиссии — у каждого брокера свои условия. Чаще всего брокерские счета пополняют через личные кабинеты в приложении или на сайте банков. Если вы открыли счёт у стороннего брокера, нужно будет сделать перевод по реквизитам (запросите их у брокера). Если открыли счёт у брокера вашего банка, можно будет делать перевод между счетами, не заполняя реквизиты. Чаще всего брокерский счёт используют для активной торговли на бирже, ИИС — для долгосрочных инвестиций.
Главное, чем отличается брокерский счет от ИИС, — это налоговые льготы. На ИИС распространяются некоторые налоговые льготы, которые нельзя получить на обычном счете. Брокерский счет — это счет, который человек открывает в брокерской компании или банке, чтобы торговать на бирже. ИИС — это, по сути, подвид брокерского счета и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свои нюансы, о которых сейчас расскажем.
Сделки не имеют юридической силы, а деньги на демосчете виртуальные — их нельзя вывести, но и риска — ноль. Главный минус брокерского счета — нет налоговых вычетов как на ИИС. Возможностей использования такого счета больше, а ограничений — меньше. С 2024 года появился новый тип индивидуального инвестиционного счета, который комбинирует два типа вычетов. С его помощью инвесторы могут как оформлять льготы на сумму внесенных средств, так и освобождать потенциальный доход от налогов. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени.
Если инвестор заплатил НДФЛ за 2024 год в размере 30 тысяч рублей, ему вернут не больше 30 тысяч. Разберёмся, какие вычеты доступны на ИИС-3, какую сумму можно на него вносить, сколько счетов можно открыть и на какой срок, можно ли выводить деньги со счёта. Например, вы получаете зарплату в размере ₽50 тыс. В месяц, с которой работодатель удерживает НДФЛ в 13% — ₽6,5 тыс. За год с вашей зарплаты в бюджет государства уходит ₽78 тыс.
